La cartolarizzazione prende le mosse dalla L. 130/1999 del governo D’Alema.

Dopo l’uscita dalla SME nel 1992 a causa delle manovre del finanziere Soros, svalutazioni selvagge della Lira, le banche, già aggravate dai prestiti alla P.A., dalla finanza allegra e dall’insolvenza delle imprese e dei privati, effettuarono la c.d. “cartolarizzazione”. In buona sostanza, questa legge consentì alle banche di cedere i crediti “in sofferenza” a delle società appositamente costituite con capitale minimo di venti milioni di lire.

Mi appare opportuno specificare in termini semplici gli effetti della norma concernente la prescrizione raccolta nel c.d. decreto milleproroghe. Il disegno di legge n. 2518, approvato con legge che, all’art 2 quinquies, comma 9, cosi’  recita: “In ordine alle operazioni bancarie regolate in conto corrente l'art. 2935 del codice  civile si interpreta nel senso che la prescrizione relativa ai diritti nascenti dall'annotazione  in conto inizia a decorrere dal giorno dell'annotazione stessa. In ogni caso non si fa luogo  alla restituzione d’importi già versati alla data di entrata in vigore della legge di conversione del presente decreto legge”.  Limitiamo le osservazioni ai processi in corso.

Nel nostro precedente articolo (vedi "L’apertura di credito bancario, l'anatocismo e la prescrizione...") abbiamo parlato della prescrizione introdotta con la c.d. detta legge milleproroghe. Nel successivo articolo (vedi "Stato di diritto e stato sociale…") abbiamo sottolineato le insufficienze del linguaggio legislativo che non consente la determinazione di principi certi sulla base del diritto positivo.

Diceva Henry Ford: "meno male che il popolo non capisce il nostro sistema bancario e monetario, perché se lo capisse temo che prima di domani scoppierebbe la rivoluzione".

L’apertura di credito bancaria (v. art. 1843 c.c.) è un istituto largamente applicato, il cui meccanismo è ignoto alla maggior parte degli utenti. Ciò è stupefacente, poiché il quadro tecnico dell’operazione de qua si basa su semplici operazioni algebriche, anzi!, su sole quattro operazioni.

Torniamo ad occuparci dell'apertura di credito bancario, regolata dai seguenti articoli del codice civile.